Калькулятор, рассчитывающий размер налогового пени на 1/300

Калькулятор, рассчитывающий размер налогового пени на 1/300

Калькулятор расчёта пени по налогам

Как пользоваться калькулятором

Все поля обязательны для заполнения. Введите причитающуюся сумму (сумму неуплаченного налога), дату, когда налог подлежит уплате, и дату, когда налог будет (или будет) фактически уплачен. Нажмите РАСЧЕТ. Результат со всеми деталями расчета можно сохранить в файле doc.

Также обратите внимание:

    Вы можете быстро вставить текущую дату с помощью кнопки «Сегодня» (кружок с точкой).

О калькуляторе пеней по налогам

Гарантии незаменимы в деловых отношениях и являются практическим способом обеспечения выполнения обязательств. Финансовые инструменты работают лучше всего как таковые, один из которых подвергается штрафу.

Стоит задуматься, как рассчитать размер штрафов, которые могут быть наложены на IE, с помощью специализированного инструмента – калькулятора формализованных штрафов.

Роль пеней для ИП

Суть концепции «начисление штрафов» – дать государственным органам гарантии того, что индивидуальный предприниматель исполнит свои обязательства точно в установленный срок. В правоотношениях с государством размер штрафа определяется законодательством, действующим на территории Российской Федерации.

Штраф также может быть обязательством безопасности, если это не правовые отношения между IE и государством: в этом случае договор должен быть заключен в письменной форме, например, между двумя разными IE или между IE и LLC или между IE и физическим лицом.

ПРИМЕЧАНИЕ: Устное заключение договора не обязывает стороны назначать и платить штрафные санкции. В контракте должна быть указана точная сумма штрафа, в противном случае он не может быть начислен.

Штраф – это денежная сумма, которая должна быть уплачена (и будет возмещена), если договорные или налоговые обязательства перед контрагентом или государством не выполнены или просрочены.

Налоговый кодекс РФ (ст. 75) регулирует начисление штрафов, связанных с налогообложением, а ст. 395 ГК РФ применяется к законным искам о неустойках, не указанных в договоре.

Факторы, определяющие уплату пени

Размер штрафа зависит от трех определяющих правил.

Сумма денег, не выплаченная вовремя или не выплаченная вовремя. Срок для начисления штрафа. Сумма платежа определяется как штраф.

Сумма пени

Это средства, которые должны быть выплачены, но не были выплачены вовремя или выплачены лишь частично. Такими неуплатами или задержками в налоговых отношениях с государственными органами могут быть:

    неуплата аванса обычного налога; предоплата налога с отсрочкой; неуплата налога в отчетном периоде; Неполная уплата налога или позже установленного законом срока.

В случае наложения договорной неустойки причиной его наложения является нарушение установленного в договоре срока исполнения обязательств. Если в тексте договора не предусмотрен конкретный срок, это не значит, что он бессрочный: используйте ГК РФ, который их устанавливает в случае письменного запроса об оплате дебиторской задолженности от подрядчика.

Дополнительный письменный запрос является обязательным условием для взыскания штрафных санкций по контракту, если в его содержании не указана дата платежа.

Читайте также:  Как подать иск о клевете, образец запроса в полицию, как доказать и привлечь к ответственности | Юридические консультации

Сумма денег, не уплаченная в течение срока, «разрешенного» законом или контрактом, является расчетной суммой, с которой подлежит уплате штраф.

Время для начисления пени

Первым днем, с которого «капает» штраф, будет день, когда возникла просрочка платежа. Дата, установленная законом или договором, является последней датой, когда вы можете выполнять свои финансовые обязательства без риска дополнительных штрафов.

ВНИМАНИЕ! Если день после согласованной даты является государственным праздником – государственным праздником или праздником, – следующий рабочий день будет считаться датой выполнения. Если сам срок выпадает на выходные, должник получает другой рабочий день – следующий за выходным.

ПРИМЕР. Авансовый платеж должен быть произведен до 15 числа месяца, следующего за концом квартала. Предположим, 15 апреля (дата окончания первого квартала) приходится на воскресенье. В этом случае оплата 16 апреля не будет являться нарушением срока, штраф будет применяться только с 17 апреля.

Когда неуплаченную пеню уже не потребуют?

Срок наложения штрафных санкций определяется законом. Это время, когда неуплаченный долг и штраф можно взыскать в суде.

Статьей 48 Налогового кодекса РФ установлен шестимесячный срок (6 месяцев) для судебного взыскания штрафа с момента предъявления налогового иска. По истечении этих месяцев истекает срок для рассмотрения исков по штрафным санкциям, вытекающим из решения суда. 59 TWC РФ считает такую ​​налоговую задолженность невозвратной.

ВАЖНО: Если по важным причинам шестимесячный срок подачи иска не соблюден, суд может его продлить.

Определяем сумму пени

Штраф, в отличие от многих других денежных обязательств, никогда не фиксируется в деньгах. Штраф всегда составляет установленный законом или договорный процент от вовремя не выплаченной суммы. Решающей является ключевая процентная ставка, которая равна ставке рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации. Его размер указан на официальном сайте ЦБ (на 2017 год – 10%), и на нашем сайте этому курсу посвящена отдельная страница.

За каждый день просрочки обычно взимается одна из долей ключевой процентной ставки ЦБ:

    одна трехсотая часть дроби (так считает наш калькулятор); 1: 150; 1: 130.

При расчете штрафов по договору устанавливается процент от суммы просроченной задолженности.

ИНФОРМАЦИЯ! Ограничения минимального или максимального штрафа нет, но если ответчик должен обратиться в суд для защиты своих прав и суд сочтет сумму несоразмерной, он имеет право уменьшить ее (ст. 333 Гражданского кодекса РФ). Код) после подачи ответчиком соответствующего заявления. До 2011 года суд имел право предпринимать такие действия по собственной инициативе.

Используем калькулятор расчета пени

В виде калькулятора доступен удобный онлайн-сервис, который поможет рассчитать размер подлежащих уплате штрафов. Введя необходимую информацию в соответствующие поля, вы можете получить результат в виде суммы к оплате. Такой сервис может помочь в расчете штрафов в таких ситуациях:

    долга больше нет, но деньги выплачены с опозданием; необходимые деньги были израсходованы лишь частично; просрочка платежа продолжается сегодня.
Читайте также:  Порядок наложения дисциплинарных взысканий

Для его расчета необходимо знать следующие основные данные.

Дата просрочки (время начисления неустойки). Дата до выплаты долга (если он уже погашен). Сумма, на которую вы планируете рассчитать штраф (размер задолженности).

Калькулятор автоматически применяет формулу расчета, результатом которой является сумма к оплате. Расчет выглядит следующим образом:

SP = RP x CP x T апр где:

    СП – размер штрафа; RP – размер просрочки (в рублях); КП – «цена» просрочки, т. е. штраф за каждый день (в рублях); Т пр – время задержки (в днях).

Индекс CP рассчитывается на основе ключевой ставки (ставки рефинансирования) Центрального банка Российской Федерации.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Создатели калькулятора не рекомендуют использовать его для гипотетических расчетов, т. е.для дат, которые еще не наступили. Расчеты будут правильными, но могут быть изменения во входных данных, таких как ключевая процентная ставка Центрального банка, которые повлияют на итоговую сумму.

Онлайн калькулятор для расчета пени по налогам — примеры и формулы

Налогоплательщик обязан своевременно уплачивать налоги, иначе возникнет недоимка по налогам, которую он должен будет выплатить в будущем, а также дополнительные пени за просрочку платежа в размере 1/300 (а для организаций с 31 дня 1/150) от ставка рефинансирования.

Рассчитайте налоговые штрафы с помощью онлайн-калькулятора ниже. Результаты приведены только для справки и не могут быть основанием для судебного иска.

Как рассчитать налоговые штрафы в онлайн-калькуляторе – инструкция Примеры расчетов в 2021 году Для бизнеса Индивидуальным предпринимателям Принципы и шаблоны, касающиеся постановления о налогообложении

Как рассчитать пени по налогам в онлайн калькуляторе — инструкция

Чтобы рассчитать проценты, которые должны быть уплачены по возникшей налоговой задолженности, вам необходимо знать три показателя – размер задолженности, количество дней просрочки и ее продолжительность, чтобы определить текущую ставку рефинансирования.

Кроме того, важно понимать, на кого рассчитан расчет – на организацию или физическое лицо, в том числе зарегистрированных в качестве предпринимателей. К частным предпринимателям и юридическим лицам, указанным в ст. 75 сек. 4 Налогового кодекса. 4 ст. 75 Налогового кодекса.

Чтобы рассчитать размер налоговых штрафов, заполните четыре поля в онлайн-калькуляторе:

Шаг 1.

В поле 1 калькулятора укажите, является ли налогоплательщик юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Шаг 2

Шаг 3

Шаг 4

Форма онлайн-калькулятора:

Результатом расчета будет сумма пени, подлежащая уплате за неуплату налога в срок.

Важно: результаты являются ориентировочными и не могут быть основанием для каких-либо юридических действий.

Примеры расчета в 2021 году

Ниже приведены два примера для организации и индивидуального предпринимателя, для которых порядок расчета разный.

Для организаций

Исходные данные:

ООО «Альфа» должно было уплатить налог на прибыль за четвертый квартал 2020 года – до 29 марта 2021 года, но фактический перевод произошел 30 апреля 2021 года. Размер налога – 156 000 руб.

Читайте также:  Если больничный лист совпадает с отпуском - СКБ Контур

Заполним онлайн-форму:

    1 – выберите «Организация» 2 – долг – 156 000; 3 – дня просрочки – 32 (с 30.03.2021 по 30.04.2021); 4 – выбирает ставку 4,5%, которая действовала в данный период.

Результаты расчета калькулятора:

Штраф = 795,60 руб.

Это означает, что 30 апреля 2021 года ООО «Альфа» должно уплатить не только налог в размере 156000, но и 795,60.

Калькулятор после исполнения:

Для ИП

Исходные данные:

ИП Потапов П. П. выплатил сотрудникам заработную плату за март 2021 – 8 апреля, срок уплаты НДФЛ с заработной платы – 9 апреля, но фактически перевод произошел 16 апреля 2021 года. Сумма налога 58 000 руб.

Заполним онлайн-форму:

    1 – выбираем «IE» 2 – долг – 58000 3 – дня просрочки – 7 (с 09.04.2021 по 16.04.2021); 4 – выбирает ставку 4,5%, которая действовала на данный период.

Результаты калькулятора:

Так, 5 апреля 2021 года ИП Потапов должен выплатить не только НДФЛ в размере 58000, но и 60,90.

Калькулятор после исполнения:

Правила и формулы по НК РФ

Порядок начисления штрафов изложен в ст. 75 Налогового кодекса РФ.

Следующая формула применяется к физическим лицам и индивидуальным предпринимателям:

Пени = долг * просрочка * 1/300 * ставка рефинансирования,

    Долг – это сумма налоговой задолженности. Дни просрочки – период неуплаты начинается на следующий день после окончания срока уплаты налога и заканчивается в день фактической оплаты обязательства. Ставка – ставка, действующая в период просрочки.

Для организаций применяется следующая формула:

Штраф за первые 30 дней = Задолженность * Дни просрочки * 1/300 * Ставка.

Штраф за дни с 31 числа = Задолженность * Дни просрочки * 1/150 * Ставка.

Так, за первые 30 дней штраф взимается по тем же правилам, что и для IE, за каждый последующий день в двойном размере.

Проведем расчеты для приведенных выше примеров и сравним их с результатами онлайн-калькулятора:

Для IP:

    Долг = 58000; Срок уплаты налогов = 9 апреля 2021 г.; фактическая выплата задолженности = 16 апреля 2021 г.; процентная ставка с 09 апреля по 16 апреля = 4,5%.

Штраф = 58000 * 7 дней. * 1/300 * 0,045 = 60,90 руб.

Аналогичный результат получается в калькуляторе.

Для организаций:

    долг = 156000; срок выполнения = 29 марта 2021 г.; фактическая выплата задолженности = 30 апреля 2021 г.; процентная ставка = 4,5%.

Период бэклога = 32 дня (30 марта – 30 апреля 2021 г.).

Проценты за первые 30 дней = 156000 * 30 * 1/300 * 0,045 = 702.

За оставшиеся 2 дня = 156. 000 * 2 * 1/150 * 0,045 = 93,60.

Общая сумма = 702 + 93,60 = 795,60 руб.

Оцените статью
Добавить комментарий